こんにちは。仙台の税理士、伊藤です。
新規の方や関与先様とお話ししていると、借入についてこんなご相談をいただくことがあります。
「車を買おうと思います。利息がもったいないので現金一括で」
「融資が決まりました。資金に余裕ができたら早めに繰上返済しようと思います」
そのたびに、
「いやいや、ちょっと待ってください！」
と思うことがあります。
税理士は財務コンサルタントではありませんし、借入の専門家でもありません。(と、思ってます。)
それでも、これまで多くの事業者さんを見てきた経験から、借入金との付き合い方について思うことがあります。
借入は借金です
当たり前の話ですが、借入は借金です。
SNSを見ていると、
「〇億円の資金調達に成功！」
「銀行から融資を引っ張ってきました！」
といった投稿を見かけます。
もちろん資金調達そのものを否定するつもりはありません。ただ、私は少し違和感があります。
大事なのは調達したことではなく、そのお金を使って何を実現したかではないでしょうか。
借入金は売上ではありません。当然ながら返済もありますし、利息も発生します。借入が増えれば、その分だけ毎月の返済負担も増えます。
言い換えれば、
「未来の自分、頼んだぞ！」
とバトンを渡している状態です。
だからこそ、借入をするなら「何のために借りるのか」を考えたいところです。
(資金調達の事業をされてる方なら10000歩譲ってまだわかるんですが、それでもモヤっとしますね)
無理な投資は慎重に
私が特に慎重になった方が良いと思うのは、「無理な投資」や、必要性がはっきりしない運転資金のための借入です。
利益が十分に出ていない段階で、
・人を増やす
・店舗を広くする
・事務所を移転する
といった拡大路線に進むケースがあります。
もちろん、それで成功する方もいます。
SNSでは「思い切って借入して良かった」「あのとき勝負して正解だった」という話をよく見ます。
ただ、それは成功した人の話です。
うまくいかなかった人は、あまり発信しません。
いわゆる成功者バイアスですね。
私はどちらかというと、まずは今の事業でしっかり利益を出し、最初の投資を回収してから次を考える方が好きです。
もちろん業種や状況によって正解は変わりますが、拡大のための借入は慎重に考えたいところです。とはいえ、自分がいまやろうとしていることが「無理な投資」かはよく考えたほうがいいと思います。
車は借入で買った方がいいと思っています
ここまで読んで、「借入アンチか！」と思われるかもしれません。でも、今回はそういう話ではありません。
無理な投資は慎重に考えたい一方で、お仕事に必要な大きな買い物であれば、借入は積極的に活用しても良いと思っています。
代表例が車です。
数百万円の支出を現金一括で行うと、一気に手元資金が減ります。
事業の命は利益・・・も大事ですが、まずはキャッシュです。
キャッシュがなければ支払いができません。
利益が出ていても倒産する会社があるのはそのためです。
なので私は、車などの高額な買い物については、利息を払ってでも借入を活用し、手元にお金を残しておく方が良いと考えています。
利息は無駄なお金ではありません。
事業継続のための保険料です。
（繰り上げ返済も同じ理由で控えたほうがいいと思ってます。）
利息より怖いもの
私が勤務時代に担当していたお客様で、車を現金一括で購入した結果、資金繰りが苦しくなった方がいました。
取引先への支払いを待ってもらったり、値下げ交渉をしたりしていましたが、結果的に取引先との関係が悪化してしまいました。
もし借入を活用して手元資金を残していれば、違う結果になっていたかもしれません。
事業では、利息を払うことよりも、お金がなくなって選択肢がなくなることの方が怖いです。
急な設備故障や売上減少があったとき、手元資金があれば対応できます。
逆に、キャッシュがないと良い判断ができなくなります。
金の切れ目は縁の切れ目、という言葉もありますが、資金繰りが苦しくなると取引先との関係にも影響します。
だからこそ、どこにお金を使うのかは慎重に考えたいですね。
開業時の借入は必要不可欠
新規開業の場合はなおさらです。
店舗の内装工事や設備投資、広告宣伝費、運転資金など、最初は何かとお金がかかります。
そして、借入の話で生活費に触れるのもどうかと思いますが、現実問題として生活費も必要です。
開業した瞬間から売上が安定するわけではありませんからね。
だからこそ、開業時の借入は事業を軌道に乗せるための大切な手段です。
借入というとネガティブなイメージを持つ方もいますが、必要な投資のための借入は事業を支える大事な武器でもあります。
借入は悪ではない
借入についての私の考えをまとめると、
・借りられるから借りる、は危険
・拡大のための借入は慎重に
・高額な設備や車は借入を活用する選択肢もある
・事業では利益以上にキャッシュが重要
というところでしょうか。
借入そのものは悪ではありません。
ただし、借入は未来の自分への請求書でもあります。
だからこそ、「いくら借りられるか」ではなく、「何のために借りるのか」を考えることが大事だと思っています。
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伊藤 功明（税理士）
仙台を拠点に、個人事業主や小さな法人の税務をサポートしています。
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